Der Netzwerk zur Durchsetzung von Finanzkriminalität (FinCEN) akzeptiert ab dem 1. Januar 2024 Informationsberichte über wirtschaftliche Eigentümer von bestehenden und neu gegründeten Unternehmen, ein Mandat, das gilt für viele immobilienbezogene Unternehmen.
FinCEN, Teil derUS-Finanzministeriumwurde dazu ermächtigtSammeln Sie die Berichteeine Anforderung, die im Corporate Transparency Act von 2021 festgelegt wurde. Das Gesetz, das zur Eindämmung illegaler Finanzaktivitäten erlassen wurde, verlangt, dass nicht steuerbefreite Unternehmen, die in den Vereinigten Staaten Geschäfte tätigen, Informationen über die Personen registrieren, denen sie letztlich gehören oder die sie kontrollieren.
„Die Einführung des wirtschaftlichen Eigentumsregisters der Vereinigten Staaten stellt einen historischen Schritt vorwärts zum Schutz unserer wirtschaftlichen und nationalen Sicherheit dar“, sagte Finanzministerin Janet Yellen in einer vorbereiteten Erklärung. „Die Anonymität von Unternehmen ermöglicht Geldwäsche, Drogenhandel, Terrorismus und Korruption.
„Es schadet den amerikanischen Bürgern und benachteiligt gesetzestreue Kleinunternehmen. Eine zentralisierte Datenbank mit Informationen über wirtschaftliche Eigentümer wird kritische Schwachstellen in unserem Finanzsystem beseitigen und es uns ermöglichen, die Geißel der illegalen Finanzierung zu bekämpfen, die durch undurchsichtige Unternehmensstrukturen verursacht wird.“
Laut einer Pressemitteilung von FinCEN müssen meldende Unternehmen Berichte über wirtschaftliche Eigentümer wie folgt einreichen:
• Bestehende Unternehmen: Berichtende Unternehmen, die für die Geschäftstätigkeit in den Vereinigten Staaten gegründet oder registriert wurden Vor 1. Januar 2024, muss bis zum 1. Januar 2025 eingereicht werden.
•Neu gegründete oder registrierte Unternehmen: Meldende Unternehmen, die im Jahr 2024 in den Vereinigten Staaten gegründet oder registriert wurden, um dort Geschäfte zu tätigen, haben 90 Kalendertage Zeit, um einen Antrag einzureichen, nachdem sie eine tatsächliche oder öffentliche Mitteilung darüber erhalten haben, dass die Gründung oder Registrierung ihres Unternehmens wirksam ist.
Die Einreichung ist kostenlos und muss nur einmal eingereicht werden, es sei denn, die bereitgestellten Informationen müssen aktualisiert oder korrigiert werden. Zu den für die Meldung erforderlichen Informationen gehören der Name, das Geburtsdatum, die Adresse und ein gültiger Ausweis (z. B. ein nicht abgelaufener Reisepass oder ein US-Führerschein).
Das Unternehmen muss außerdem Informationen übermitteln, einschließlich seines offiziellen Namens und seiner Adresse. Neu gegründete Unternehmen müssen ab dem 1. Januar 2024 auch Informationen über die Personen übermitteln, die das Unternehmen gegründet haben.
Ainsgesamt 23 Arten von Entitätensind von der Meldepflicht ausgenommen, darunter viele börsennotierte Unternehmen und gemeinnützige Organisationen sowie bestimmte große operative Unternehmen.
„FinCENsCompliance-Leitfaden für kleine Unternehmenführt kleine Unternehmen im Klartext durch die Anforderungen“, erklärt das FinCENin einer heute veröffentlichten Pressemitteilung. „Anmelder können sich außerdem Informationsvideos und Webinare ansehen, Antworten auf häufig gestellte Fragen finden, sich mit dem Contact Center verbinden und mehr darüber erfahren, wie man Meldungen machtwww.fincen.gov/boi.“