Anleihen können steuerpflichtig oder steuerfrei sein – Hier ist Ihr Leitfaden zu den verschiedenen Typen und zur Berechnung der darauf anfallenden Gebühren
Kommunalanleihen sind die wichtigsten steuerfreien Bundesanleihen auf dem Markt.
baona/Getty Images
Anleihen und Rentenfonds generieren zwei Arten von Erträgen: Zinsen und Kapitalgewinne.
Zinserträge aus einer Anleihe können je nach Art der Anleihe steuerpflichtig oder steuerfrei sein.
Kapitalgewinne aus dem Verkauf einer Anleihe vor Fälligkeit sind immer steuerpflichtig, es sei denn, sie befinden sich auf einem steuerbegünstigten Konto.
Wie die meisten Investitionen kann eine Anleihe Anlegern auf zwei Arten Geld einbringen: durch feste Zinszahlungen, wenn ein Anleger sie über einen bestimmten Zeitraum hält – oder indem sie sie zu einem höheren Preis verkauft, als sie sie ursprünglich gekauft haben. Leider unterliegen Anleihen, wie die meisten Anlagen, auch der Kapitalertragssteuer.
Wie werden Anleihen besteuert?
Anleihen generieren zwei verschiedene Einkommensarten: Zinsen und Kapitalerträge.
Interesse
Anleihen sind eine Art Schuldverschreibung. Wenn Sie eine Anleihe kaufen, leihen Sie der Regierung oder dem Unternehmen, das sie ausgegeben hat, Geld. Dieses Unternehmen kann dieses Geld nutzen, um die Renditen zu steigern, und zahlt es Ihnen in Form von regelmäßigen Zinszahlungen und einer Rückzahlung des Kapitals zurück, sobald die Anleihe fällig wird. Die meisten Anleihen zahlen einen festen, vorher festgelegten Zinssatz über ihre Laufzeit, normalerweise in halbjährlichen oder jährlichen Abständen.
Diese Zinserträge können steuerpflichtig oder steuerfrei sein (mehr zu den Arten von Anleihen, die steuerfreie Erträge generieren, später). Wenn die Zinsen steuerpflichtig sind, zahlen Sie in den meisten Fällen in dem Jahr, in dem sie eingehen, Einkommenssteuern auf diese Zinsen.
Der Zinssatz, den Sie für die Anleihezinsen zahlen, ist derselbe Satz, den Sie für Ihr normales Einkommen zahlen, wie z. B. Löhne oder Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit. Es gibt sieben Steuerklassen, die von 10 % bis 37 % reichen. Wenn Sie also in der Steuerklasse von 37 % liegen, zahlen Sie einen Bundeseinkommensteuersatz von 37 % auf Ihre Anleihezinsen.
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Kapitalgewinn
Wenn Sie eine Anleihe kaufen, wenn sie zum ersten Mal ausgegeben wird, und sie bis zur Fälligkeit halten – über die gesamte Lebensdauer –, werden Sie im Allgemeinen keinen Kapitalgewinn oder -verlust erkennen. Das Geld, das Sie zurückerhalten, wird als Rückzahlung Ihres Kapitals angesehen – was Sie ursprünglich darin investiert haben.
Nach ihrer Emission werden Anleihen jedoch oft an Finanzbörsen gehandelt, genau wie Aktien. Wenn Sie sie vor ihrem Fälligkeitsdatum auf dem Sekundärmarkt verkaufen, können die Anleihen Kapitalgewinne und -verluste generieren, je nachdem, wie ihr aktueller Preis im Vergleich zu Ihren ursprünglichen Kosten steht. Rentenfonds können auch Kapitalgewinne und -verluste generieren, wenn der Fondsmanager Wertpapiere innerhalb des Fonds kauft und verkauft.
Der Gewinn, den Sie aus dem Verkauf einer Anleihe erzielen, wird also als Kapitalgewinn betrachtet. Kapitalgewinne werden mit unterschiedlichen Sätzen besteuert, je nachdem, ob sie kurzfristig oder langfristig sind.
Kurzfristige Kapitalgewinne fallen an, wenn Sie die Anleihe ein Jahr (365 Tage) oder weniger halten. Dann wird der Gewinn mit Ihren normalen Einkommensteuersätzen besteuert.
Langfristige Kapitalgewinne fallen an, wenn Sie die Anleihe länger als ein Jahr halten. Dann können Sie von reduzierten Steuersätzen profitieren, die von 0 % bis 20 % reichen, abhängig von Ihrem Anmeldestatus und dem zu versteuernden Gesamteinkommen für das Jahr.
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Werden alle Anleihen besteuert?
Anleihen werden in zwei Klassen eingeteilt: steuerpflichtig und steuerfrei.
Die Steuerbefreiung einer Anleihe gilt nur für die Zinserträge der Anleihe. Alle Kapitalgewinne, die durch den Verkauf einer Anleihe oder eines Anleihenfonds vor dem Fälligkeitsdatum erzielt werden, sind unabhängig von der Art der Anleihe steuerpflichtig.
Steuerpflichtige Anleihen
Die Zinserträge aus steuerpflichtigen Anleihen unterliegen der Bundes-, Landes- (und ggf. lokalen) Einkommenssteuer. Obwohl die Zinsen auf diese Anleihen steuerpflichtig sind, bieten sie oft höhere Renditen – wenn auch mit einem höheren Risiko.
Zu den steuerpflichtigen Anleihen gehören:
Unternehmensanleihen
Hypothekenbesicherte Wertpapiere
Globale Rentenfonds
Diversifizierte Rentenfonds
Sparbriefe und Staatsanleihen, US-Staatsanleihen, vom US-Finanzministerium ausgegebene Anleihen unterliegen der Bundeseinkommensteuer. Sie sind jedoch im Allgemeinen frei von staatlichen und lokalen Einkommenssteuern.
Sind Kommunalschuldverschreibungen steuerfrei?
Kommunalobligationen, auch Munis genannt, sind die Hauptart der steuerbefreiten Anleihen.
Munis werden von Bundesstaaten, Landkreisen, Städten und anderen Regierungsbehörden ausgegeben, um große Kapitalprojekte wie den Bau von Schulen, Krankenhäusern, Autobahnen und anderen öffentlichen Gebäuden zu finanzieren.
Allfällige Zinserträge aus Kommunalobligationen unterliegen grundsätzlich nicht der Bundeseinkommenssteuer. Es kann auch von staatlichen oder lokalen Einkommenssteuern befreit werden, wenn Ihr Heimatstaat oder Ihre Heimatstadt die Anleihe ausstellt. Zinserträge aus Kommunalanleihen, die von einem anderen Staat oder einer anderen Stadt ausgegeben wurden, sind in Ihrer staatlichen oder lokalen Einkommensteuererklärung zu versteuern.
Wie kann ich die Zahlung von Steuern auf Anleihen vermeiden?
Hier sind einige Strategien, um die Steuern, die Sie auf Anleihen zahlen, zu vermeiden – oder zumindest zu reduzieren.
Halten Sie die Anleihe auf einem steuerbegünstigten Konto. Wenn Sie in Anleihen innerhalb eines Roth IRA oder Roth 401(k) investieren, sind die Renditen steuerfrei, solange Sie die Auszahlungsregeln einhalten. Anleiheeinkommen und Gewinne aus Verkäufen, die innerhalb eines traditionellen IRA oder 401 (k) erzielt werden, sind steuerbefreit, was bedeutet, dass Sie keine Steuern zahlen, bis Sie das Geld im Ruhestand abheben.
Verwenden Sie Sparbriefe für Bildungszwecke. Erwägen Sie die Verwendung von Sparbriefen der Serie EE oder der Serie I, um für Bildung zu sparen. Wenn Sie die Anleihe zurückzahlen, sind die gezahlten Zinsen steuerfrei, solange Sie das Geld verwenden, um qualifizierte Hochschulausgaben zu bezahlen und zu erfüllen Weitere Qualifikationen.
Anleihen bis zur Fälligkeit halten. Wenn Sie eine Anleihe bis zur Fälligkeit halten, anstatt sie frühzeitig auf dem Sekundärmarkt zu verkaufen, können Sie vermeiden, Steuern auf Kapitalerträge zu zahlen. Sie schulden jedoch weiterhin Steuern auf alle steuerpflichtigen Zinsen, die durch die Anleihe generiert wurden, während Sie sie besaßen.
Um die steuerlichen Folgen von Anleihen zu minimieren, müssen Sie in steuerbefreite Anleihen, wie z. B. Kommunalanleihen und US-Staatsanleihen, investieren und steuerbegünstigte Konten verwenden, auf denen Ihr Geld steuerfrei oder steuerbefreit wachsen kann.
Wenn Sie außerhalb von steuerbegünstigten Konten in Anleihen investieren, erhalten Sie um den 31. Januar eines jeden Jahres ein Formular 1099 von der Bank oder dem Broker, die Ihre Anlagen halten. Bewahren Sie diese Formulare auf, da Sie sie benötigen, um Anleihezinsen und Kapitalgewinne in Ihrer Steuererklärung anzugeben. Der IRS erhält auch eine Kopie dieser 1099er.
Wenn Sie es versäumen, irgendwelche Einnahmen zu melden, werden sie Sie sicher darüber informieren.
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