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- Die Rentenversicherung kann steuerlich absetzbar sein, wenn Sie einen Teil Ihres Hauses geschäftlich nutzen und für sich selbst arbeiten.
- Einen Abzug können Sie nur geltend machen, wenn Sie die Fläche ausschließlich und regelmäßig beruflich nutzen.
- Personen, die ein W-2 erhalten oder nicht von zu Hause aus arbeiten, qualifizieren sich nicht für den Abzug.
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Da in den letzten Jahren immer mehr Menschen von zu Hause aus gearbeitet haben, tauchen häufig Fragen dazu auf, welche arbeitsbedingten Ausgaben in Ihrer Steuererklärung abzugsfähig sind. Sie fragen sich vielleicht, ob die Mieterversicherung eine davon ist.
Sie ist zwar für die meisten Steuerzahler nicht abzugsfähig, aber wenn Sie selbstständig sind und von zu Hause aus arbeiten, können Sie möglicherweise einen Abzug für einen Teil dessen geltend machen, was Sie für die Mieterversicherung gezahlt haben.
Ist die Mietkautionsversicherung steuerlich absetzbar?
Die Hausratversicherung ist grundsätzlich nicht steuerlich absetzbar. Nach der Verabschiedung des Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetzes im Jahr 2017 konnten W-2-Mitarbeiter Arbeitskosten nicht mehr in ihren Bundessteuererklärungen abziehen. Geschäftsinhaber können sich jedoch für Steuerabzüge bei Mieterversicherungen qualifizieren, sagt Sarah York, angestellte Autorin und interne Steuerexpertin bei Keeper Tax, einem Startup, das darauf ausgerichtet ist, Freiberuflern und Gig-Mitarbeitern dabei zu helfen, ihre Steuerersparnisse zu maximieren.
Wann ist die Mietkautionsversicherung steuerlich absetzbar?
Wie bei der Wohngebäudeversicherung können Sie die Mieterversicherung absetzen, wenn Sie selbstständig sind und einen Teil Ihrer Mieteinheit als Heimbüro nutzen. Allerdings muss Ihr Homeoffice regelmäßig und ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt werden IRS. Ein steuerlich absetzbares Home Office könnte einen Raum in Ihrer Einheit umfassen, den Sie speziell für geschäftliche Aktivitäten bestimmt haben.
Wann ist die Mietkautionsversicherung steuerlich nicht absetzbar?
Wenn Sie ein W-2 von einem Arbeitgeber erhalten, können Sie es nicht zum Abzug von Rentenversicherungskosten verwenden, selbst wenn Sie von zu Hause aus arbeiten und ein Heimbüro haben, sagt York.
Selbst wenn Sie selbstständig sind, können Sie die Mietkautionsversicherung möglicherweise nicht absetzen. Wenn Ihr Heimbüro für andere als geschäftliche Zwecke genutzt wird – zum Beispiel als Gästezimmer, würde es die IRS-Anforderungen nicht erfüllen und daher nicht für Abzüge in Frage kommen, sagt Audrey Blanke, zertifizierte Finanzplanerin bei Atlatl Advisers, ein Vermögen -Verwaltungsfirma in Madison, Wisconsin.
So berechnen Sie den Versicherungsabzug des Mieters
Es gibt zwei Möglichkeiten, Mieterversicherungsabzüge für Ihr Homeoffice geltend zu machen: die vereinfachte Methode und die reguläre Methode.
Vereinfachte Methode
Die vereinfachte Methode basiert auf der Quadratmeterzahl Ihres Büros. Es erlaubt Ihnen, 5 $ pro Quadratfuß bis zu 300 Quadratfuß oder 1.500 $ abzuziehen. Wenn Sie den Raum nicht das ganze Jahr über für ein Home Office genutzt haben, ist dieser Betrag anteilig zu berücksichtigen.
„Wenn Sie als Geschäftsinhaber ein traditionelles Büro haben, das Sie zusätzlich zu einem kleinen Arbeitsplatz in Ihrer Wohnung vermieten, müssen Sie und Ihr Steuerberater die in jedem Raum verbrachte Zeit und die Art der Aufgaben berücksichtigen durchgeführt wird”, sagt Blanke.
Regelmäßige Methode
Die normale Methode ist etwas komplizierter. Es hat zwei Komponenten: direkte Ausgaben und indirekte Ausgaben. Direkte Ausgaben sind zu 100 % abzugsfähig und umfassen Dinge wie Büromaterial, die Kosten für einen Telefonanschluss oder die Kosten für Einrichtungsgegenstände. Indirekte Ausgaben beziehen sich nicht ausschließlich auf Ihr Unternehmen, einschließlich Dinge wie Ihre Hypothek, Grundsteuern und Mieterversicherungen.
Um die Standardmethode zu verwenden, teilen Sie die Quadratmeterzahl Ihres Heimbüros durch die Quadratmeterzahl Ihrer gesamten Wohnung. Dies gibt Ihnen den Basisprozentsatz Ihres Heimarbeitsplatzes, den Sie beanspruchen können. Angenommen, Ihr Basisprozentsatz beträgt 5 %, dann dürfen Sie 5 % Rabatt auf alle bürobezogenen Ausgaben, einschließlich der Mieterversicherung, geltend machen.
Da die vereinfachte Methode einfacher zu verwenden ist, ist sie möglicherweise eine bessere Option für Personen, die Zeit sparen und auf den Aufwand verzichten möchten, alle Geschäftsausgaben im Auge zu behalten. Außerdem minimiert es das Risiko einer Prüfung durch den IRS, sagt York.
So beanspruchen Sie den Versicherungsabzug des Mieters
Nachdem Sie Ihren Abzug mit der vereinfachten Methode ermittelt haben, können Sie diesen Betrag in Anhang C unter Zeile 30 geltend machen. Wenn Sie die Standardmethode verwenden, müssen Sie das Formular 8829 „Business Use of Your Home“ ausfüllen. Geben Sie Ihre Mieterversicherung in Zeile 18 unter „indirekte Ausgaben“ an. Nachdem Sie Ihr Formular ausgefüllt haben, tragen Sie den gesamten Homeoffice-Abzugsbetrag in Ihren Plan C ein.
Der Home-Office-Abzug kann eine verstärkte Prüfung durch den IRS nach sich ziehen. Achten Sie also darauf, Ihre tatsächlichen Geschäftsausgaben anzugeben. Denken Sie daran, dass Ihr Home Office regelmäßig und ausschließlich für die Geschäftstätigkeit genutzt werden muss. Darüber hinaus müssen bürobezogene Ausgaben ausschließlich für Ihr Unternehmen verwendet werden, um diesen Abzug geltend zu machen. York schlägt vor, die vereinfachte Methode zu verwenden, wenn Sie Bedenken hinsichtlich der IRS-Prüfung haben.
„Sei nicht zu aggressiv“, sagt York. „So verlockend es auch ist, größere Hauskosten abzuschreiben, wenn Sie es nicht verteidigen können, wenn der IRS klopft, werden Sie mit zusätzlichen Steuern und Strafen konfrontiert.“