©Reuters. DATEIFOTO: Die Absolventin der Compton Early College High School, Chelsea Donis, passt ihren Mörser an, nachdem sie ihr Diplom auf einem Parkplatz während einer Drive-Thru-Abschlussfeier während des Ausbruchs der Coronavirus-Krankheit (COVID-19) in Compton, C, abgeholt hat
Von Chris Taylor
NEW YORK (Reuters) – Als der Finanzplaner Larry Pon anfing, über das SECURE 2.0-Gesetz zu lesen, das die Altersvorsorge überarbeitet, war er schockiert über die Bestimmung über College-Fonds.
“Hey, das trifft auf mich zu!” sagte der zertifizierte Wirtschaftsprüfer aus Redwood (NYSE:) Shores, Kalifornien.
Die neue Gesetzgebung ermöglicht es Sparern, ungenutzte Gelder aus den 529 College-Sparplänen ihrer Kinder in eine Roth IRA zu überführen. Zufällig machte Pons Tochter einen Abschluss in Soziologie an der University of California-Berkeley, und die Familie hatte Geld übrig.
Die Veränderung überraschte Pon.
„Es gab uns mehr Optionen – und Junge, fing das Telefon von Kunden an zu klingeln“, sagte er.
Kein Wunder: Gelder auf 529-Konten sind in der Regel in gewisser Weise gefangen, da die Rücknahme von Geldern für nicht-pädagogische Zwecke normalerweise zu hohen Steuern und Strafen führt.
Aber ab 2024 können bis zu 35.000 US-Dollar in 529-Fonds straffrei in eine Roth IRA umgeleitet werden. Natürlich gibt es viele Regeln und Vorbehalte, und einige Analysten sagten, die Gesetzgebung gehe nicht weit genug. Aber zumindest ist es ein Anfang.
„Das ist der erste Schritt einer intelligenten 529-Expansion“, sagte Andrea Feirstein, eine in New York City ansässige College-Sparexpertin und Gründerin von AKF Consulting. “Vielleicht tröstet diese Regelung die Eltern, wenn sie wissen, dass überschüssiges Geld künftig für die Altersvorsorge ihres Kindes verwendet werden kann.”
Im Jahr 2022 wurden laut ISS Market Intelligence rund 2,6 Milliarden US-Dollar aus 529 Plänen als nicht qualifizierte Ausschüttungen entnommen (d. h. nicht für Bildungsausgaben verwendet).
In den meisten Fällen sind die Strafen für nicht qualifizierte Ausschüttungen ziemlich hoch: Die Einnahmen sind steuerpflichtig, außerdem gibt es eine Abhebungsstrafe von 10 %.
Solche Einschränkungen erklären, warum einige Sparer zögern, sich auf 529er festzulegen – und warum SECURE 2.0 dazu beitragen könnte, ihre Meinung zu ändern. Hier sind Faktoren zu berücksichtigen:
KENNEN SIE DIE REGELN
Dieses Programm hat mehrere Parameter und es könnte teuer werden, sie zu missachten. Ein paar wichtige: Die Zahl von 35.000 $ ist das Gesamtmaximum, aber der jährliche Betrag, den Sie übertragen dürfen, ist auf 6.500 $ begrenzt. Die Gelder können nicht an irgendeinen Roth IRA geleitet werden, sondern nur an einen im Namen des Kontobegünstigten.
Diese tritt Anfang 2024 in Kraft, sodass vorerst noch die bisherigen Regeln gelten. Außerdem muss der 529-Plan seit mindestens 15 Jahren bestehen, und die übertragenen Mittel dürfen nicht innerhalb der letzten fünf Jahre eingezahlt worden sein.
ERWÄGEN SIE ANDERE OPTIONEN
Selbst wenn Ihr Kind die Schule abgeschlossen hat, kann das Geld für die zukünftige Ausbildung verwendet werden. Vielleicht entscheiden sie sich für eine weiterführende Schule. Oder vielleicht haben sie ein jüngeres Geschwister und der Begünstigte kann geändert werden.
Noch weiter in die Zukunft blickend, könnte dieses Geld für die Ausbildung eines Enkelkindes umgeleitet werden, das vermutlich über einen längeren Zeitraum vom Kontowachstum profitieren wird.
Es könnte sogar den Eltern zugute kommen.
„Hier ist eine weitere Überlegung, dass wir den Begünstigten auf mich ändern könnten und ich das Geld für meine eigene Ausbildung verwenden kann“, sagte Pon. “Ich habe gerade eine Broschüre für einen Sommerkurs an der Universität Oxford bekommen, in dem ich etwas über Shakespeare lerne.”
KICKSTARTEN SIE DIE RUHESTANDSERSPARNISSE IHRES KINDES
Beginnen Sie so früh wie möglich mit einem Rentenplan – sagen wir in Ihren 20ern, im Gegensatz zu Ihren 30ern oder 40ern – macht einen massiven Unterschied zu der letztendlichen Gesamtsumme. Das Catch-22 ist, dass die meisten jungen Leute, die anfangen, wenig Geld haben, um es wegzulegen.
Hier könnte diese neue Rollover-Regelung erhebliche langfristige Auswirkungen haben. Für einen 25-Jährigen würde eine anfängliche Summe von 35.000 US-Dollar, die über 40 Jahre zu 7 % jährlich verzinst wird, bedeuten, dass er im Alter von 65 Jahren über eine halbe Million US-Dollar erwartet, selbst wenn er nie einen weiteren Cent beigesteuert hat.
Infolgedessen könnten diese neuen 529-Regeln bedeuten, dass Eltern nicht so nervös sein müssen, wenn Geld in die Falle geht.
„Viele Eltern und Großeltern machen sich Sorgen, ihre 529-Pläne zu überfinanzieren“, sagte Mitchell Kraus, ein Finanzplaner in Santa Monica, Kalifornien. „Dies wird einige Bedenken zerstreuen, da überschüssiges Geld für den Ruhestand zukünftiger Generationen verwendet werden kann.“
Es eignet sich auch hervorragend für die Nachlassplanung.
„Die Möglichkeit, überschüssige Gelder in einen Roth umzuwandeln, ermöglicht es einem Elternteil oder Großelternteil, ein steuerfreies Geschenk zu machen, das Jahrzehnte später zukünftigen Generationen zugute kommt“, fügte Kraus hinzu.