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- Steuererklärungen sind die Formulare, die Einzelpersonen und Unternehmen einreichen, um ihr Einkommen zu melden und die darauf zu entrichtende Steuer zu zahlen.
- Informationen in einer Steuererklärung umfassen Einkommen, Abzüge und Gutschriften, die dazu beitragen können, den geschuldeten Betrag zu reduzieren.
- Abzüge können in vielen Formen erfolgen, einschließlich Spenden für wohltätige Zwecke und Zinsen für Studiendarlehen.
- Dieser Artikel wurde auf Genauigkeit und Klarheit überprüft von Michele Cagan, ein Experte im Steuerprüfungsausschuss von Personal Finance Insider.
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Eine Steuererklärung ist ein Formular (oder Formulare), das eingereicht wird, um zu zeigen, wie viel eine Person oder Organisation in einem bestimmten Zeitraum verdient hat und welche Steuern auf diesen Betrag geschuldet sind. Diese Renditen dienen dazu, Einnahmen, Ausgaben und Gutschriften zusammen mit allen anderen erforderlichen Informationen zu melden. Anhand dieser Informationen kann der Steuerzahler feststellen, ob er dem Staat Geld schuldet oder ob er zu viel gezahlt hat und der Staat ihm eine Rückerstattung schuldet.
Wie funktionieren Steuererklärungen?
Eine individuelle Steuererklärung ist ein Formular, das eine Person bei den zuständigen Steuerbehörden einreichen kann, beispielsweise beim Internal Revenue Service oder der für die Steuereinziehung zuständigen Behörde ihres Staates.
Personen in den USA, die ein Einkommen von mindestens 12.550 US-Dollar haben und den Status Single haben, müssen eine Bundeseinkommensteuererklärung einreichen. Die Einkommensgrenze für diejenigen, die einen einzigen Anmeldestatus haben und mindestens 65 Jahre alt sind, beträgt 14.250 USD. Für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen, sind die Einkommensanforderungen höher und betragen 25.100 USD, wenn beide Ehegatten unter 65 Jahre alt sind, 26.450 USD, wenn nur einer dieses Alter erreicht hat, und 27.800 USD, wenn beide mindestens 65 Jahre alt sind.
Das einfachste Steuererklärungsformular ist das IRS-Formular 1040, aber es gibt auch das Formular 1040-SR, das Senioren (die mindestens 65 Jahre alt sind) einreichen können. Das Formular 1040-SR macht es Senioren etwas einfacher und bietet ihnen eine Standardabzugstabelle und einen größeren Druck.
Beim Ausfüllen einer Steuererklärung müssen die Antragsteller ihre Einkünfte angeben, die aus vielen verschiedenen Quellen stammen können. Sie listen auch ihre Abzüge auf, die dazu beitragen können, ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren. Sobald ein Antragsteller seine Abzüge von seinem Einkommen abgezogen hat, wird die resultierende Zahl als bereinigtes Bruttoeinkommen oder AGI bezeichnet.
Antragsteller können auch Gutschriften beanspruchen, die den Gesamtbetrag, den sie an Steuern schulden, reduzieren. Indem sie diese in Anspruch nehmen, kann eine Person ihre Steuerrückerstattung erhöhen. Siehe die neuesten IRS-Leitlinien für individuelle Gutschriften und Abzüge Hier.
Körperschaftsteuererklärungen ähneln denen von Einzelpersonen, mit der Ausnahme, dass sie die Rentabilität und die Ausgaben von Unternehmen darlegen, um festzustellen, was sie für einen bestimmten Zeitraum schulden.
Diese Rücksendungen bestehen aus mehreren Plänen, die den Geschäftstyp einer Organisation, die NAICS-Klassifizierungsnummer, die Buchführungsmethoden, die Bilanzen, die Kosten der verkauften Waren, die Dividenden, die Abzüge und andere wichtige Details zu Einnahmen und Verlusten enthalten.
Unternehmen, die diese Steuererklärungen einreichen, können viele verschiedene Ausgaben abziehen, darunter Abschreibungen, Miete, Werbung, Gehälter und Vergütungen an leitende Angestellte. Für die Einreichung dieser Rücksendung sind Unterlagen erforderlich, einschließlich derjenigen, die Mieten, Bruttoeinnahmen und Kosten der verkauften Waren beinhalten.
Was sind die verschiedenen Teile einer Steuererklärung?
Die Steuererklärungen umfassen drei Hauptabschnitte, nämlich Einkommen, Abzüge und Gutschriften. Die erste umfasst alle Einkommensquellen, zum Beispiel Gehalt und Löhne. Es umfasst auch Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit, Sozialversicherungsleistungen, Dividenden, Kapitalgewinne, Renten- und Rentenzahlungen, Arbeitslosengeld und steuerpflichtige Zinsen.
Der zweite Teil einer Steuererklärung ist für Abzüge „über der Linie“, die den Steuerbetrag verringern, den ein Antragsteller der Regierung schuldet. Zu diesen Abzügen können wohltätige Beiträge, Zinsen für Studentendarlehen sowie Gelder gehören, die auf ein individuelles Rentenkonto oder einen Krankenversicherungsplan eingezahlt werden.
Die Steuerpflichtigen können dann entweder ihre anderen Abzüge einzeln auflisten, d. h. einzeln addieren und von ihrem Einkommen abziehen, oder sie können den Standardabzug vornehmen, einen bestimmten Betrag, mit dem das steuerpflichtige Einkommen einer Person gesenkt werden kann. Der Standabzug wird anhand von Variablen wie Anmeldestatus, Einkommen und Alter bestimmt.
Der dritte Teil einer Erklärung umfasst Steuergutschriften, mit denen Antragsteller ihre Steuerschuld Dollar für Dollar reduzieren können. Diese Gutschriften können nicht nur die Steuerrechnung einer Person senken, sondern dieser Person auch eine Steuerrückerstattung bieten, die sie zuvor nicht hatte. Darüber hinaus können Gutschriften die Erstattung eines Steuerzahlers höher machen, als es sonst der Fall wäre.
Eine übliche IRS-Gutschrift ist die Earned Income Tax Credit, die Einzelpersonen und Familien in bestimmten Einkommensklassen zur Verfügung steht. Steuerpflichtige können diese Gutschrift erhalten, wenn sie bestimmte Voraussetzungen erfüllen, beispielsweise einen bestimmten Anmeldestatus haben und ein anspruchsberechtigtes Kind als unterhaltsberechtigt geltend machen. Die Inanspruchnahme dieser Gutschrift ist ohne Kind möglich, es müssen jedoch zusätzliche Voraussetzungen erfüllt werden. Andere sind die Child Tax Credit (CTC), mit der Steuerzahler für das Steuerjahr 2021 für jedes qualifizierende Kind eine Gutschrift von bis zu 2.000 USD erhalten können, und die Additional Child Tax Credit (ACTC), die für einige Familien zu einer größeren Gutschrift führen kann.
Personen mit komplexen Steuersituationen müssen ihrer Erklärung möglicherweise zusätzliche Formulare und Pläne beifügen. Jemand, der Anlagen verkauft, kann beispielsweise Anhang D (Formular 1040) verwenden, um bestimmte Kapitalgewinne oder -verluste zu melden. Oder jemand, der einen Nebenjob hat, könnte Schedule C (Formular 1040) verwenden, um sein 1099-Einkommen zu melden.
Steuererklärung vs. Steuerrückerstattung
Die Begriffe Steuererklärung und Steuerrückerstattung, die manchmal als Synonyme verwechselt werden, sind eigentlich ganz anders. Eine Steuererklärung ist etwas, das ein Steuerzahler bei den zuständigen Behörden einreicht, zum Beispiel der Landesregierung und dem IRS, um festzustellen, wie viel er an Steuern schuldet, oder alternativ, wie viel ihm zusteht.
Eine Steuerrückerstattung hingegen ist das Geld, das Sie vom Staat zurückbekommen, wenn Sie in einem bestimmten Zeitraum mehr Steuern gezahlt haben, als Sie schuldeten.
Das finanzielle Mitbringsel
Eine Steuererklärung ist ein Formular (oder eine Reihe von Formularen), das ein Steuerzahler ausfüllt, damit er seine Einkommensteuerinformationen den zuständigen Behörden melden kann. Durch Ausfüllen dieses Formulars kann eine Person oder ein Unternehmen ihre Einkünfte und Abzüge auflisten sowie Gutschriften beanspruchen.
Einzelpersonen und Unternehmen, die diese Formulare erstellen, sollten bedenken, dass es viele verschiedene Abzüge und Gutschriften gibt, die sie verwenden können. Indem sie diese nutzen, können die Steuerzahler dazu beitragen, ihre Steuerbelastung zu minimieren.
Gleichzeitig sollten sie bedenken, dass die Einreichung von Steuern komplex sein kann und das Anhängen mehrerer zusätzlicher Formulare und Pläne erfordern kann. In diesem Fall kann es sinnvoll sein, mit einem Steuerberater zusammenzuarbeiten, um Ihre Steuererklärung vorzubereiten.