Senioren könnten sich dafür entscheiden, Eigenheimkapital über eine umgekehrte Hypothek oder ein anderes Eigenkapitalprodukt einzusetzen, um eine Reihe von Ausgaben im Ruhestand zu bewältigen, aber wenn es darum geht, ihre Steuerlast zu verwalten, kann es komplizierter werden.
Steve Resch, Vizepräsident für Altersvorsorgestrategien bei einem branchenführenden Kreditgeber Finance of America Reverse (WEIT), sagte Finanzberater dass der Nutzen hinsichtlich der Steuerersparnis variieren kann.
„Es hängt von der Steuerklasse einer Person und ihren Prioritäten ab, aber für vermögendere Privatpersonen gibt es mehrere Optionen“, sagte Resch. „Eine Möglichkeit besteht darin, Eigenheimkapital zur Finanzierung einer Roth-IRA-Umwandlung zu verwenden und so das Vermögen vor künftigen höheren Zinssätzen zu schützen.“
Bestimmte Kunden können Eigenheimkapital verwenden, um die Steuern für eine solche Umwandlung zu bezahlen. Dazu gehört auch der Vergleich der Hypothekenzinsen und des prognostizierten Anstiegs der Eigenheimpreise „mit dem prognostizierten Wachstum der einkommenssteuerfreien Roth-Vermögenswerte und der Frage, ob der Kunde damit rechnet.“ „In Zukunft wird es eine höhere Steuerklasse geben“, sagte Resch der Verkaufsstelle.
Aber auch der Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) von 2017 soll Ende 2025 auslaufen, es sei denn, der Kongress beschließt, ihn entweder zu verlängern oder zu ersetzen. Dies muss auch bei jeder möglichen Strategie für vermögende Kunden berücksichtigt werden.
Eine Schenkung des Geldes vor Ablauf des Gesetzes könnte eine zu prüfende Option sein, sagte Resch.
„Geschenke bis zur jährlichen Befreiung [limit] Sie benötigen keine Schenkungssteuererklärung [to] eingereicht werden“, sagte Resch gegenüber Financial Advisor. „Mit den höheren Freigrenzen für die Erbschaftssteuer könnten vermögende Privatpersonen jetzt beträchtliche Vermögenswerte an Empfänger ihrer Wahl übertragen.“
Wenn ein vermögender Kunde eine umgekehrte Hypothek in Anspruch nahm und den Erlös schenkte, bestünde keine Steuerpflicht, „es sei denn, die Schenkung übersteigt die derzeitige Freigrenze“, erklärte Resch.
Einige Finanzberater zögern jedoch, die Strategie zu empfehlen. Marci Spivey, Wirtschaftsprüferin und Partnerin für Steuerdienstleistungen bei Cherry Bekaert in Atlanta sagte, dass die Strategie möglicherweise andere Überlegungen beinhaltet, da die Kreditkosten hoch sind.
„Die Zinssätze sind immer noch relativ hoch, und ich würde jemanden davor warnen, einen Kredit aufzunehmen, um den Steuersaldo für eine Roth-Umwandlung zu finanzieren“, sagte sie gegenüber Financial Advisor. „Sie müssen alle Faktoren berücksichtigen [and] Sie benötigen einen Plan zur Bedienung und anschließenden Rückzahlung dieses Darlehens, da sie damit einen Altersvorsorgeplan finanzieren, bei dem das Geld aus diesem Plan möglicherweise viele Jahre lang nicht zur Rückzahlung eines Darlehens zur Verfügung steht.“