Q Ich war gut mit meiner persönlichen Finanzplanung und habe gespart, um mit meinem Partner ein Haus zu kaufen. Jeder von uns hat ungefähr 25.000 £ in seinem individuellen Lebenszeit-Isas (Lisas), also haben wir insgesamt über 50.000 £ gespart. Wir haben es nicht eilig mit dem Kauf und warteten darauf, dass sich der Markt nach Covid etwas beruhigt. Keiner von uns hat jemals Eigentum gekauft oder besessen.
Leider wurde bei meiner Mutter ein sich schnell ausbreitender Krebs im Endstadium diagnostiziert, und sie wird wahrscheinlich in den nächsten 18 Monaten sterben. Zu diesem Zeitpunkt werden meine Geschwister und ich gemeinsam ihr Haus erben. Ich habe nicht die Absicht, in ihrem Anwesen zu leben, da ich mein Leben und meine Karriere mehrere hundert Meilen entfernt aufgebaut habe. Entweder meine Geschwister und ich verkaufen das Haus, oder sie kaufen mich aus meiner Hälfte (höchstwahrscheinlich ersteres).
Wie wird sich das Erbe dieses Hauses auf meine Fähigkeit auswirken, meine Lebenszeit-Isas zum Kauf einer Immobilie zu verwenden? Werde ich trotzdem als Erstkäufer betrachtet? Wird sich dies auf die Fähigkeit meines Partners auswirken, mit seinem eigenen Lisa-Geld eine gemeinsame Hypothek mit mir zu beantragen und die staatliche Unterstützung zu erhalten?
CC
EIN Wenn Sie eine Immobilie kaufen, nachdem Sie die Hälfte des Hauses Ihrer Mutter geerbt haben, können Sie Ihre Ersparnisse zu Lebzeiten Isa weiterhin für den Kauf verwenden, jedoch erst nach Zahlung einer Auszahlungsgebühr von 25 % (die den staatlichen Bonus zurückfordert). Denn wenn Sie bereits eine Immobilie besitzen – auch wenn Sie nicht darin wohnen werden – werden Sie nicht mehr als Erstkäufer eingestuft. Auf der positiven Seite ist die Fähigkeit Ihres Partners, lebenslange Isa-Ersparnisse – einschließlich des 25%-Regierungsbonus – für Ihren gemeinsamen Kauf zu verwenden, wird durch Ihre Erbschaft nicht beeinträchtigt.
Wenn Sie möchten, dass Ihre Isa-Ersparnisse und Ihr Bonus nicht beeinträchtigt werden, lautet die Antwort, eine Immobilie zu kaufen, bevor Sie Ihren Anteil am Haus Ihrer Mutter erben und während Sie noch als Erstkäufer gelten.
Kaufen vor dem Erben bedeutet auch, dass Sie und Ihr Partner von der Stempelsteuer befreit werden können, wenn Sie in England oder Nordirland kaufen, oder von der Grund- und Gebäudetransaktionssteuer in Schottland.
In England und Nordirland gilt die Steuererleichterung für Immobilien, die weniger als 500.000 £ kosten. Die ersten 300.000 £ werden mit 0 % berechnet, während die verbleibenden 200.000 £ mit 5 % berechnet werden.
In Schottland zahlen Erstkäufer auf die ersten 175.000 £ des Kaufpreises keine Steuern.
Diese Erleichterung steht gemeinsamen Käufern nur zur Verfügung, wenn sie beide (oder alle) Erstkäufer sind, sodass Sie etwas verpassen würden, wenn Sie mit dem Kauf warten, bis Sie geerbt haben.